Securities and Futures Bureau

أمر العقوبة الصادر عن هيئة الرقابة المالية المستلم: النسخة الأصلية تاريخ الإصدار: 2 أغسطس 2012 رقم الإصدار: الإدارة المالية للأوراق المالية رقم العقوبة 1120383536 الشخص المعاقب: شركة Taishin الشاملة للأوراق المالية المحدودة العدد الموحد للمؤسسات الربحية: 23534956 العنوان: الطابق 13، رقم 96، القسم 1، طريق Jianguo North، منطقة Zhongshan، مدينة تايبيه اسم الممثل أو المدير: Guo ○○ العنوان: الغرض المختصر: وفقًا لأحكام المادة 178-1، الفقرة 1، الفقرة 4 من قانون الأوراق المالية والبورصة في وقت ارتكاب السلوك، يجب أن يخضع الشخص لغرامة قدرها 720.000 دولار تايواني جديد. الوقائع: أجرت الهيئة فحصاً تجارياً عاماً على الشخص الذي يتم التصرف فيه في أغسطس 2011 وتبين لها أن الشخص الذي تم التصرف فيه كان يعمل في أعمال تبادل أصول السندات القابلة للتحويل ولم تؤكد ما إذا كان العميل يحتفظ بها باسم آخرين. والتحايل على الحد الأعلى لنسبة التزام العملاء المنصوص عليها في القانون.عند التعامل مع عمليات اكتتاب الأوراق المالية من خلال الاستعلام عن الأسعار، لم يتم تحديد أسباب اختلاف معايير ونسب الإيداع، واستمر الطرح في منحه للعملاء الذين لم يلتقوا بعميل معين المتطلبات؛ بالنسبة للقضايا التي تتعلق بأعضاء مجلس الإدارة ذوي مصالح، لم يتم تقديمها إلى مجلس الإدارة في شكل مقترح مناقشة، دون توضيح مضمون مصالحها المهمة وأسباب سحبها أو عدم سحبها؛ عند التعامل مع تعيين الاستشاريين، ولم يتم تحديد مبلغ وطريقة احتساب الأجر في العقد، ولم يكن هناك نص على مشاركة الاستشاري إجراءات تضارب المصالح: عند التعامل مع عمليات مراجعة العملاء، لم يتم أخذ المعلومات الجغرافية للعميل في الاعتبار بشكل كامل، مما أثرت على دقة تقييم مستوى المخاطر للعميل؛ عند التعامل مع عمليات خصم رسوم أوامر عميل الوساطة، كانت شروط المراجعة متساهلة بشكل مفرط؛ الشخص الخاضع للعقوبة فشل قسم إدارة المخاطر في تنفيذ آلية الرقابة وإجراءات التشغيل لمخاطر السوق التي تتجاوز الحد الأقصى والتي تبين أن الشخص المعاقب لم يقم بتطبيق نظام الرقابة الداخلية، وخالف الفقرة (2) من المادة (2) من قواعد إدارة المتعاملين في الأوراق المالية. الأسباب والأساس القانوني: 1. وفقاً للفقرة 2 من المادة 2 من قواعد إدارة متعاملي الأوراق المالية، يجب أن تتم أعمال شركة الأوراق المالية وفقاً للقوانين والنظام الأساسي ونظام الرقابة الداخلية المعمول به. بالإضافة إلى ذلك، وفقًا للمادة 178-1، الفقرة 1، الفقرة 4 من قانون الأوراق المالية والبورصة في وقت صدور القانون، سيتم تغريم شركة الأوراق المالية التي تفشل في تنفيذ نظام الرقابة الداخلية بغرامة لا تقل عن 240 ألف دولار تايواني جديد ولكن ليس أكثر. من 4.8 مليون دولار تايواني جديد. 2. قامت ديوان التفتيش التابع لهذه الهيئة بإجراء تفتيش تجاري عام على الشخص الخاضع للعقوبة خلال الفترة من 12 أغسطس 2011 إلى 31 أغسطس 2020، وتبين له أن الشخص الخاضع للعقوبة كان يعاني من أوجه القصور التالية: (1) التعامل مع السيارات المكشوفة أعمال تبادل أصول السندات للعملاء إن الاحتفاظ بنفس البريد الإلكتروني للمشاركة في تداول الخيارات على نفس سندات الشركات الأساسية القابلة للتحويل، والفشل في تأكيد ما إذا كانت مملوكة باسم الآخرين والتحايل على الحد الأعلى لنسبة التزام العملاء المنصوص عليها في القانون، ينتهك اللوائح القياسية لنظام الرقابة الداخلية لشركات الأوراق المالية (المشار إليها فيما يلي باسم شركات الأوراق المالية) معايير الرقابة الداخلية) CA-17400 "المباني التجارية التي تدير معاملات الأدوات المالية المشتقة" (33) 1. والمادة 37-1 من أعمال تجار الأوراق المالية مقر تشغيل تداول الأدوات المالية المشتقة قواعد الأعمال الخاصة بمركز تداول الأوراق المالية خارج البورصة في جمهورية الصين. (2) إجراء عمليات اكتتاب الأوراق المالية من خلال الاستفسار عن الأسعار، والفشل في تحديد أسباب معايير ونسب التخصيص المختلفة، مع الاستمرار في تخصيص العملاء الذين لا يستوفون متطلبات معينة للعملاء، مما ينتهك معايير الرقابة الداخلية لشركات الأوراق المالية CA - 15112 "المستندة إلى الاستفسار" "عمليات الشراء" 8 (1) و(2) والمادة 2 من إجراءات الشراء والطرح القائمة على استعلام شركات التأمين الخاصة بجمعية أعمال الأوراق المالية في جمهورية الصين. (3) في سياق اجتماعات مجلس الإدارة، عند الإبلاغ عن تقييمات أداء الموظفين المعينين في الشركات التابعة، لا يتم الإبلاغ عن الحالات المتعلقة بأعضاء مجلس الإدارة الذين لديهم مصالح إلى مجلس الإدارة في شكل مقترحات للمناقشة؛ يكون للمديرين أو غير الحاضرين مصالح شخصية في ، فشل في أن يوضح لمجلس الإدارة المحتوى المهم لمصالحه وأسباب التهرب أو عدم التنحي، مخالفًا المادة 14-3 من قانون الأوراق المالية والبورصة، والمادتين 16 و17 من إجراءات مجلس الإدارة أعضاء مجلس إدارة الشركات المطروحة للاكتتاب العام وحوكمة الشركات أسئلة وأجوبة - اجتماعات مجلس الإدارة المنصوص عليها في النقطة 20 من فصل التدابير. (4) عند التعامل مع تعيين الاستشاريين، لا يُذكر في العقد مبلغ وطريقة حساب الأجر وسداد نفقات الأعمال وأساس تقييم الأداء وفقًا لـ "التدابير الإدارية لتعيين الاستشاريين"، و ولم تنص الشركة على تورط المستشارين في تضارب المصالح، وقد انتهكت إجراءات التشغيل أحكام CW-11000 "عمليات توظيف الموظفين" (25) من معايير الرقابة الداخلية لشركات الأوراق المالية. (5) عند التعامل مع عمليات مراجعة العملاء، نظرًا لعدم وجود آلية للتحكم في الجنسية المزدوجة، أو عدم ربط المعلومات الجغرافية للعميل المقابلة لتحقيق CRS، لا يتم أخذ موقع المكتب الرئيسي للعميل في الاعتبار، مما يؤثر على دقة تقييم مستوى مخاطر العميل وينتهك الرقابة الداخلية لشركة الأوراق المالية المعيار CA-18100 "منع ومكافحة غسيل الأموال" (2)، 2. اللوائح. (6) عند التعامل مع تخفيضات الرسوم لأوامر عملاء الوساطة، كانت شروط المراجعة فضفاضة للغاية، مما ينتهك أحكام معيار الرقابة الداخلية لشركات الأوراق المالية CA-11600 "دخل وسجلات الأعمال" (4). (7) فشل قسم إدارة المخاطر لدى الشخص المعاقب في تطبيق آلية الرقابة وإجراءات التشغيل لمخاطر السوق التي تتجاوز الحد المسموح به، على سبيل المثال، وافق مجلس الإدارة على قيام قسم إدارة المخاطر بزيادة القيمة الإجمالية المعرضة للخطر للشركة (VaR) ) ويدخل حيز التنفيذ بأثر رجعي. وقد استغلت إدارة التداول أمورا أخرى قبل الحصول على موافقة المدير المالي ورئيس مجلس الإدارة، وفشلت في التعامل مع الأمور وفقا للمادة 5 من لائحة إدارة المخاطر، مخالفه قواعد معايير الرقابة الداخلية لشركات الأوراق المالية CM-19500 "استخدام عمليات الإدارة النموذجية" (1) وCA-17210 "عمليات إصدار أوامر الاكتتاب (المكان)" (3) اللوائح. 3. تشير أوجه القصور المذكورة أعلاه إلى أن الشخص المعاقب قد أخفق في تطبيق نظام الرقابة الداخلية وخالف أحكام المادة 2 الفقرة 2 من قواعد إدارة المتعاملين في الأوراق المالية، والتزم بأحكام المادة 178-1، الفقرة 1، الفقرة 4 من قانون الأوراق المالية والبورصة وقت ارتكاب الفعل، وتكون العقوبة حسب الغرض. طريقة الدفع: 1. الموعد النهائي للدفع: ادفع خلال 10 أيام من اليوم التالي لتسليم هذه العقوبة. 2. يرجى إجراء الدفع وفق الاحتياطات المذكورة على قسيمة الدفع المرفقة مع (الوكالة). ملاحظات: 1. إذا كان الشخص الخاضع للعقوبة غير راضٍ عن هذه العقوبة، فيجب عليه تقديم التماس من خلال هذه الجمعية (منطقة بانكياو، مدينة تايبيه الجديدة) وفقًا لأحكام المادة 58، الفقرة 1 من قانون الالتماسات خلال 30 يومًا. من اليوم التالي لتنفيذ العقوبة (الطابق الثامن عشر، رقم 7، القسم 2، شارع شيانمين) قدم التماسًا إلى اليوان التنفيذي. ومع ذلك، وفقًا للمادة 93، الفقرة 1 من قانون الالتماس، ما لم ينص القانون على خلاف ذلك، فإن تقديم الاستئناف لا يوقف تنفيذ هذه العقوبة، ويظل الشخص الخاضع للعقوبة يدفع الغرامة. 2. إذا تخلف المحكوم عليه عن دفع الغرامة خلال مدة السداد المحددة في هذه العقوبة، يتم تحويله إلى أي فرع من فروع هيئة التنفيذ الإداري بوزارة العدل للتنفيذ الإداري وفقاً لحكم المادة. 4، الفقرة 1 من قانون الإنفاذ الإداري. الأصل: شركة Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. (الممثل: السيد Guo○○) النسخة: محذوفة