Securities and Futures Bureau

Utos ng Parusa ng Financial Supervisory Commission Tumatanggap: Orihinal na kopya Petsa ng isyu: Agosto 2, 2012 Numero ng isyu: Pinansyal na Pamamahala ng Securities Penalty No. 1120383536 Taong pinarusahan: Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. Pinag-isang bilang ng mga negosyong kumikita: 23534956 Address: 13th Floor, No. 96, Section 1, Jianguo North Road, Zhongshan District, Taipei City Pangalan ng kinatawan o manager: Guo ○○ Address: Pinaikling Layunin: Alinsunod sa mga probisyon ng Artikulo 178-1, Paragraph 1, Paragraph 4 ng ang Securities and Exchange Act sa oras ng pag-uugali, ang tao ay sasailalim sa Ang taong pinarusahan ay pinagmulta ng NT$720,000. Mga Katotohanan: Ang Komisyon ay nagsagawa ng isang pangkalahatang inspeksyon sa negosyo sa taong itinatapon noong Agosto 2011 at nalaman na ang taong itinatapon ay nakikibahagi sa negosyo ng pagpapalit ng mga asset ng convertible bond at hindi nakumpirma kung hawak ito ng customer sa pangalan ng iba. at iniiwasan ang pinakamataas na limitasyon ng ratio ng commitment ng customer na itinakda ng batas. ; Kapag pinangangasiwaan ang mga operasyon ng underwriting ng mga securities sa pamamagitan ng pagtatanong ng presyo, hindi tinukoy ang mga dahilan para sa iba't ibang pamantayan at proporsyon ng placement, at ang placement ay ibinigay pa rin sa mga customer na hindi nakakatugon sa ilang partikular na customer mga kinakailangan; para sa mga kaso na kinasasangkutan ng mga direktor na may mga interes, walang Ito ay isinumite sa lupon ng mga direktor sa anyo ng isang panukala sa talakayan, nang hindi ipinapaliwanag ang mahalagang nilalaman ng mga interes nito at ang mga dahilan kung bakit ito dapat na bawiin o hindi; kapag hinahawakan ang appointment ng mga consultant, ang halaga at paraan ng pagkalkula ng bayad ay hindi tinukoy sa kontrata, at walang itinatakda sa paglahok ng consultant. Mga pamamaraan para sa mga salungatan ng interes; kapag pinangangasiwaan ang mga operasyon sa pagsusuri ng customer, ang heograpikal na impormasyon ng customer ay hindi ganap na isinasaalang-alang, na kung saan naapektuhan ang katumpakan ng pagtatasa ng antas ng panganib ng customer; kapag pinangangasiwaan ang mga operasyon ng diskwento sa bayad sa order ng customer sa brokerage, ang mga kondisyon ng pagsusuri ay labis na nakakarelaks; ang taong napapatawan ng parusa Nabigo ang Departamento ng Pamamahala ng Panganib na ipatupad ang mekanismo ng kontrol at mga pamamaraan ng pagpapatakbo para sa panganib sa merkado na lumampas sa limitasyon , na nagpakita na ang taong pinaparusahan ay hindi nagpatupad ng internal control system at lumabag sa Article 2, Paragraph 2 ng Securities Dealers Management Rules. Mga dahilan at legal na batayan: 1. Ayon sa Artikulo 2, Talata 2 ng Mga Panuntunan sa Pamamahala ng Securities Dealers, ang negosyo ng isang securities firm ay dapat isagawa alinsunod sa mga batas, artikulo ng asosasyon, at itinatag na internal control system. Bilang karagdagan, ayon sa Artikulo 178-1, Paragraph 1, Paragraph 4 ng Securities and Exchange Act sa panahon ng pagkilos, ang isang securities firm na mabibigong magpatupad ng internal control system ay pagmumultahin ng hindi bababa sa NT$240,000 ngunit hindi hihigit sa kaysa sa NT$4.8 milyon. 2. Ang Kawanihan ng Inspeksyon ng Komisyong ito ay nagsagawa ng pangkalahatang inspeksyon sa negosyo sa taong napapatawan ng parusa mula Agosto 12, 2011 hanggang Agosto 31, 2020, at nalaman na ang taong napapatawan ng parusa ay may mga sumusunod na kakulangan: (1) Ang paghawak ng convertible negosyo ng pagpapalit ng asset ng bono para sa mga customer Ang pagpapanatili ng parehong email upang makisali sa mga opsyon sa pangangalakal sa parehong pinagbabatayan na mga convertible corporate bond, hindi pagkumpirma kung ito ay hawak sa pangalan ng iba at pag-iwas sa pinakamataas na limitasyon ng ratio ng pangako ng customer na itinakda ng batas, ay lumalabag sa mga karaniwang regulasyon ng internal control system ng mga securities firm (mula rito ay tinutukoy bilang mga securities firm) Internal Control Standards) CA-17400 "Business Premises Operating Derivative Financial Instruments Transactions" (33) 1. at Artikulo 37-1 ng Securities Dealers' Business Mga Nasasakupan na Operating Derivative Financial Instruments Mga Transaksyon sa Negosyo Mga Panuntunan ng Securities Over-the-Counter Trading Center ng Republika ng China . (2) Pagsasagawa ng mga securities underwriting operations sa pamamagitan ng price inquiry, pagkabigong tukuyin ang mga dahilan para sa iba't ibang mga pamantayan at proporsyon ng allotment, at naglalaan pa rin ng mga customer na hindi nakakatugon sa ilang mga kinakailangan ng customer, na lumalabag sa internal control standards ng mga securities firms CA - 15112 "Batay sa pagtatanong Mga Pagpapatakbo ng Pagbili" 8 (1) at (2) at Artikulo 2 ng Mga Panukala sa Pagbili at Paglalagay na Nakabatay sa Pagtatanong ng Securities Underwriters ng Securities Business Association ng Republika ng China. (3) Sa pagpapatakbo ng mga pulong ng lupon, kapag nag-uulat ng mga pagtatasa ng pagganap ng mga tauhan na itinalaga sa mga subsidiary, ang mga kaso na kinasasangkutan ng mga direktor na may mga interes ay hindi iniuulat sa lupon ng mga direktor sa anyo ng mga panukala sa talakayan; ang mga direktor o hindi dumalo ay may mga personal na interes sa mga usapin sa pagpupulong. , nabigong ipaliwanag sa lupon ng mga direktor ang mahalagang nilalaman ng mga interes nito at ang mga dahilan para sa pag-iwas o hindi pagtanggi, paglabag sa Artikulo 14-3 ng Securities and Exchange Act, Mga Artikulo 16 at 17 ng Mga Pamamaraan para sa Lupon of Directors of Publicly Offering Companies, and the Corporate Governance Questions and Answer - Mga Pagpupulong ng Lupon ng mga Direktor Ito ay itinakda sa punto 20 ng Kabanata ng Mga Panukala. (4) Kapag pinangangasiwaan ang appointment ng mga consultant, ang halaga at paraan ng pagkalkula ng bayad, ang pagsasauli ng mga gastusin sa negosyo at ang batayan para sa pagtatasa ng pagganap ay hindi nakasaad sa kontrata alinsunod sa "Mga Pamamaraang Pang-administratibo para sa Paghirang ng mga Konsultant", at hindi itinakda ng kumpanya na ang mga consultant ay kasangkot sa mga salungatan ng interes. Ang mga pamamaraan sa pagpapatakbo ay lumabag sa mga probisyon ng CW-11000 "Mga Operasyon sa Pagrekrut ng mga Tao" (25) ng mga pamantayan sa panloob na kontrol para sa mga kumpanya ng seguridad. (5) Kapag pinangangasiwaan ang mga operasyon sa pagsusuri ng customer, dahil walang mekanismo para kontrolin ang dalawahang nasyonalidad, o hindi naka-link ang heograpikal na impormasyon ng customer na naaayon sa pagsisiyasat ng CRS, hindi isinasaalang-alang ang lokasyon ng punong tanggapan ng customer, na nakakaapekto sa katumpakan ng pagtatasa ng antas ng panganib ng customer at lumalabag sa panloob na kontrol ng securities firm Standard CA-18100 "Prevention and Control of Money Laundering" (2), 2. Regulations. (6) Kapag pinangangasiwaan ang mga diskwento sa bayad para sa mga order ng mga kliyenteng brokerage, ang mga kondisyon ng pagsusuri ay labis na maluwag, na lumalabag sa mga probisyon ng Internal Control Standard ng Mga Securities Firms na CA-11600 “Business Income and Records” (4). (7) Nabigo ang departamento ng pamamahala sa peligro ng taong pinarurusahan na ipatupad ang mekanismo ng kontrol at mga pamamaraan sa pagpapatakbo para sa panganib sa merkado na lumampas sa limitasyon. Halimbawa, inaprubahan ng lupon ng mga direktor ang departamento ng pamamahala sa peligro upang taasan ang kabuuang halaga sa panganib ng kumpanya (VaR ) limitahan at magkabisa sa nakaraan. Ginamit ng departamento ng kalakalan ang iba pang mga bagay bago makuha ang pahintulot ng punong opisyal ng pananalapi at tagapangulo ng lupon ng mga direktor, at nabigong pangasiwaan ang mga bagay alinsunod sa Artikulo 5 ng mga hakbang sa pamamahala ng peligro, na lumalabag sa internal control standards ng mga securities firm CM-19500 "Paggamit ng Model Management Operations" (1) at CA-17210 "Operations for Issuance of Subscription (Place) Warrants" (3) Regulations. 3. Ang mga nabanggit na kakulangan ay nagpapahiwatig na ang taong pinaparusahan ay nabigo na ipatupad ang panloob na sistema ng kontrol at nilabag ang mga probisyon ng Artikulo 2, Talata 2 ng Mga Panuntunan sa Pamamahala ng Securities Dealers, at sumunod sa mga probisyon ng Artikulo 178-1, Paragraph 1, Paragraph 4 ng Securities and Exchange Act sa oras ng pagkilos. Ang parusa ay ayon sa layunin. Paraan ng pagbabayad: 1. Deadline ng pagbabayad: Magbayad sa loob ng 10 araw mula sa araw pagkatapos maibigay ang parusang ito. 2. Mangyaring magbayad ayon sa mga pag-iingat sa slip ng pagbabayad na nakalakip sa (ahensiya). Mga Paalala: 1. Kung ang taong napapatawan ng parusa ay hindi nasisiyahan sa parusang ito, siya ay maghahain ng petisyon sa pamamagitan ng Asosasyong ito (Banqiao District, New Taipei City) alinsunod sa mga probisyon ng Artikulo 58, Paragraph 1 ng Petition Law sa loob ng 30 araw mula sa araw pagkatapos ibigay ang parusa.18th Floor, No. 7, Section 2, Xianmin Avenue) ay nagsampa ng petisyon sa Executive Yuan. Gayunpaman, ayon sa Artikulo 93, Talata 1 ng Petition Act, maliban kung iba ang itinatadhana ng batas, ang paghahain ng apela ay hindi hihinto sa pagpapatupad ng parusang ito, at ang taong napapailalim sa parusa ay magbabayad pa rin ng multa. 2. Kung ang taong napapatawan ng parusa ay hindi nagbabayad ng multa sa loob ng panahon ng pagbabayad na tinukoy sa parusang ito, ang tao ay dapat ilipat sa alinmang sangay ng Administrative Enforcement Agency ng Ministry of Justice para sa administratibong pagpapatupad alinsunod sa proviso ng Artikulo 4, Talata 1 ng Administrative Enforcement Act. Orihinal: Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. (Kinatawan: Mr. Guo○○) Kopya: Inalis