Desarticulada red de fraude de IVA en neumáticos por más de 23,5 millones

Madrid, 15 jun (.).- La Agencia Tributaria, en una operación conjunta con la Policía Nacional, ha desarticulado tres organizaciones criminales que defraudaban el IVA en operaciones de compraventa de neumáticos por un importe estimado, entre 2017 y 2020, superior a los 23,5 millones.

Según ha informado el Ministerio de Hacienda y Función Pública, las organizaciones operaban en toda España mediante un entramado societario transnacional que simulaba una serie de operaciones de compraventa de neumáticos nuevos entre empresas para, por un lado, dejar de ingresar las cuotas del Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA); y, por otro, obtener devoluciones indebidas de la AEAT mediante la utilización del denominado fraude carrusel.

De esta forma, explican, las organizaciones se enriquecen de dos formas: directamente mediante el ingreso de devoluciones indebidas de IVA e indirectamente vendiendo mercancías que posteriormente ponen en circulación con tales descuentos que monopolizan el mercado a su favor.

En la operación, que comenzó en 2018, se han practicado un total de nueve registros en los domicilios de los principales investigados y en varias sedes sociales de mercantiles en España.

Hacienda detalla que se investigan delitos contra la hacienda pública, blanqueo de capitales, falsedad documental y pertenencia a organización criminal. Estos se habrían cometido entre los años 2017 y 2020.

En el inicio de la cadena defraudadora, precisa Hacienda, estaban nueve empresas portuguesas que, haciendo uso del régimen de tributación transitorio en el IVA para las operaciones intracomunitarias, simulaban vender los neumáticos a sociedades ubicadas en España.

Una vez que los artículos eran introducidos en territorio nacional pasaban a un grupo de mercantiles que, tras sucesivas compraventas en España, dejaban de ingresar las cuotas de IVA repercutido (21 %).

A su vez, las citadas organizaciones desarrollaban la actividad delictiva denominada carrusel de IVA: exportaciones ficticias utilizando empresas distribuidoras finales, afines a la organización, que solicitan la devolución del IVA soportado.

De esta manera, detallan, se ha generado un fraude a la Hacienda Pública de más de 23,5 millones de euros.