SEC为受新冠肺炎疫情影响的公司提供有条件的监管豁免

美国证券交易委员会（SEC）3月4日宣布，根据《联邦证券法》，其将对某些上市公司的申报义务提供有条件的监管豁免。冠状病毒疫情的影响可能对某些需要向交易市场、股东和美国证券交易委员会提供信息的公司构成挑战。这些公司可能包括受疫情影响地区的美国公司，以及在这些受影响地区有业务的公司。

为了解决可能存在的合规问题，SEC发布了一项命令，要求在符合特定条件的情况下，为上市公司额外提供45天的时间，让这些公司可以延期提交一些本该在2020年3月1日至4月30日之间提交的披露报告。除满足一些常规条件外，这些公司还必须提交一份说明其在当前特定的情况下需要得到申报豁免的报告。SEC可在其认为适当的任何其他条件下延长豁免期限，或根据情况提供其它支持措施。所涉公司及其代表可以就其关注的问题或事项与SEC工作人员联系。

SEC主席Jay Clayton指出:“我们市场上所有参与者的健康和安全是最重要的。虽然及时向公众进行信息披露是市场正常运行的基石，但我们认识到，当前这种情况可能会妨碍某些公司在规定的时间内编制好这些报告。”

Clayton补充说:“我们也提醒所有公司在切实可行的情况下，向投资者提供有关其业务及运作因冠状病毒所引致重大风险的评估及解决计划，以使投资者及市场知悉重大发展。”在发声突发事件的情况下，公司的应急计划会对投资决策产生重大影响，此外，我也提醒公司与审计委员会和审计人员密切合作，确保公司的财务报表、审计工作等在可行的情况下满足适用的要求。如果公司能够提供最新信息，努力让投资者了解重要的进展，包括关于冠状病毒的已知趋势或不确定性，那么将可以根据相关法律的规定得到更多的帮助和保护。

SEC负责监管公司、会计师、投资顾问、共同基金、经纪公司、转让代理、其他受监管实体和金融专业人士的部门和办公室将继续密切关注事态发展，并在适当情况下考虑对那些受冠状病毒影响的人免除其他监管要求。受冠状病毒影响的实体和金融专业人士可向SEC工作人员提出问题。