台灣證券期貨局

金融監督管理委員會　裁處書 受文者：如正副本 發文日期：中華民國112年11月7日 發文字號：金管證券罰字第1120351211號 受處分人：群益金鼎證券股份有限公司 營利事業統一編號：略 地址：略 代表人或管理人姓名：李○○ 地址：略 主旨：依行為時證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處新臺幣48萬元罰鍰，並依洗錢防制法第7條第5項規定處新臺幣50萬元罰鍰。 事實：本會檢查局於112年4月17日至5月8日對受處分人進行一般業務檢查，發現受處分人對內部人員帳戶交易有未落實依規定管理、辦理權證業務風險管理，有未確實依所訂分層負責規定執行、自營部門主管兼交易員因投資損失達停權標準，惟停權期間以其指定代理人方式仍持續買入個股，且未納入交易員投資檢討範圍等缺失，顯示受處分人未落實執行內部控制制度與查核機制，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定，以及辦理客戶風險分級及定期審查作業缺失，違反金融機構防制洗錢辦法第5條第3款之規定。 理由及法令依據： 一、依證券商管理規則第2條第2項規定，證券商業務之經營，應依法令、章程及所建立內部控制制度為之。復依行為時證券交易法第178條之1第1項第4款規定，證券商未確實執行內部控制制度者，處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰。另依洗錢防制法第7條第5項規定，金融機構違反確認客戶身分範圍、留存確認資料之範圍、程序、方式之辦法者，由中央目的事業主管機關處金融機構新臺幣50萬元以上1千萬元以下罰鍰。 二、本會檢查局於112年4月17日至5月8日對受處分人進行一般業務檢查，發現受處分人有下列缺失情事： (一)對內部人員帳戶交易有未落實依規定管理： １、受託買賣業務人員有處理自己名義帳戶買賣股票之情事，違反臺灣證券交易所股份有限公司（簡稱證交所）「證券商內部人員在所屬證券商開戶委託買賣有價證券管理辦法」第2條第6項及證券商內部控制制度標準規範（簡稱證券商內控標準規範）CA-11210「受託買賣成交作業」（六）有關接受內部人員買賣應依前開管理辦法辦理之規定。 ２、內部人員配偶於開戶後，具內部人員資格或身分時，有未變更為內部人帳號（98*）與其他委託人區分，違反證交所「證券商內部人員在所屬證券商開戶委託買賣有價證券管理辦法」第3條第1項及證券商內控標準規範CA-11210「受託買賣成交作業」（六）有關接受內部人員買賣應依前開管理辦法辦理之規定。 ３、內部人員有擔任客戶授權買賣交易代理人，違反證券商內部控制制度標準規範CA-11210「受託買賣成交作業」（四十二）有關從事證券業務不得違反「證券商負責人與業務人員管理規則」第18條規定之規定。 (二)辦理權證業務風險管理，有未確實依所訂分層負責規定執行，違反證券商內控標準規範CM-16000「職務授權制度」（三）有關職務授權與分層負責之規定： １、對合併避險定期檢視結果未會辦風險管理室，未符公司自訂「衍生性商品部業務核准權限表」並經董事長核定。 ２、部分商品初次納入合併避險，未經風險管理室確認並陳報董事長核定，未符公司自訂「衍生性商品部業務核准權限表」並經董事長核定。 ３、交易處主管提出權證委買報價波動續調整之申請，未由衍商部部門副主管（含）以上層級核可，未符公司自訂「衍生性商品部衍生性金融商品避險作業辦法」第6條第2款規定。 (三)自營部辦理投資國內股票作業，部門主管兼交易員因投資損失達停權標準，惟查停權期間有以其指定代理人方式仍持續買入個股之情事，且未納入交易員投資檢討範圍，違反證券商內控標準規範CA-12130「權責劃分及買賣檢討」有關自營部門業務人員權責劃分與買賣決策檢討之規定。 (四)辦理客戶風險分級及定期審查作業缺失： １、對符合負面新聞名單或法務部調查局函查可疑交易之客戶，有未依所訂規定列為高風險客戶，違反證券商內控標準規範CA-18100「防制洗錢作業（含國際證券業務）」（九）有關公司應依自訂之洗錢及風險評估相關政策及程序，暨防制洗錢及打擊資恐計畫等規定辦理之規定。 ２、對高風險客戶定期審查作業，有超逾1年以上仍未辦理，違反金融機構防制洗錢辦法第5條第3款，及證券商內控標準規範CA-18100「防制洗錢作業（含國際證券業務）」（四）有關持續審查與監控之規定。 三、上開缺失顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項及金融機構防制洗錢辦法第5條第3款等規定，爰依行為時證券交易法第178條之1第1項第4款及洗錢防制法第7條第5項規定處分如主旨。 繳款方式： 一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。 二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。 注意事項： 一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。 二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。 正本：群益金鼎證券股份有限公司（代表人李○○先生） 副本：略