南非FSCA就违反金融市场法的行为对Steinhoff International Holdings处以罚款

南非金融部门行为监管局(FSCA)已结束对Steinhoff Group有关涉嫌违反2012年《金融市场法第19号》(FMA 2012)的调查。

FSCA在2017年12月发现Steinhoff Group下属的Steinhoff International Holdings N.V.从事了重大会计违规行为，FSCA继而对Steinhoff Group涉嫌于之前时期违反上述法律的行为展开调查。

Steinhoff International Holdings N.V.被要求在2017年12月之后就其账目进行多次重大重述，该等要求支持其未能履行FMA 2012规定下的义务的结论。FSCA因而发现Steinhoff Group在此前向市场发布的公开声明中作出了虚假、误导性或欺骗性的陈述、承诺或预测。

FSCA已应用FMA 2012第109条来确定Steinhoff International Holdings N.V.应支付的行政罚款级别，并在参考了Steinhoff International Holdings N.V.的陈述后考虑了一些减轻处罚的因素。

根据FMA 2012第81条，FSCA对Steinhoff International Holdings N.V.处以15亿兰特的行政罚款。

考虑到以下因素，FSCA决定根据2017年《金融监管法案第9号》 (Financial Regulation Act No. 9 ) 第173条减除一部分行政罚款，使Steinhoff International Holdings N.V.只需缴付5300万兰特罚款：

·Steinhoff International Holdings N.V.目前的财务状况

·避免对无辜的Steinhoff International Holdings N.V.股东进行进一步的处罚

·承认Steinhoff International Holdings N.V.的前职员和管理人员对Steinhoff Group实施了欺诈

·承认Steinhoff International Holdings N.V.管理层迄今为止的合作以及Steinhoff International Holdings N.V.继续与FSCA保持全力合作的承诺

FSCA表示，2017年12月之后发生的事件突显出 Steinhoff Group此前的公开声明与实际财务状况之间存在的差距。总体处罚的规模反映了违规行为的规模和严重程度。

然而，鉴于Steinhoff International Holdings N.V.目前的财务状况，FSCA决定免除相当一部分罚款。但即使在减免之后，这仍是FSCA有史以来开出的最大一笔罚款。

FSCA感谢Steinhoff International Holdings N.V.现任管理团队在这一艰难和复杂的过程中给予的合作和建设性的参与。

本文翻译为外汇天眼提供，原文出自FSCA官网