南非FSCA对Steinhoff International Holdings处以罚款 因其违反金融市场法

南非金融部门行为监管局(FSCA)已结束对Steinhoff Group有关涉嫌违反2012年《金融市场法第19号》(FMA 2012)的调查。Steinhoff Group在2017年12月被发现存在重大会计违规行为。

Steinhoff Group在2017年12月之后就其账目进行多次重大重述的要求支持其未能履行FMA 2012规定下的义务的结论。FSCA因而发现Steinhoff Group在此前向市场发布的公开声明中作出了虚假、误导性或欺骗性的陈述、承诺或预测。

FSCA已应用FMA 2012第109条来确定Steinhoff应支付的行政罚款级别，并在参考了公司的陈述后考虑了一些减轻处罚的因素。

根据FMA 2012第81条，FSCA对Steinhoff处以15亿兰特的行政罚款。

考虑到以下因素，FSCA决定根据2017年《金融监管法案第9号》 (Financial Regulation Act No. 9 ) 第173条减除一部分行政罚款，使Steinhoff只需缴付5300万兰特罚款：

·Steinhoff目前的财务状况

·避免对无辜的Steinhoff股东进行进一步的处罚

·承认公司前职员和管理人员对Steinhoff Group犯有欺诈

·承认公司管理层迄今为止的合作以及Steinhoff继续与FSCA通力合作的承诺

FSCA表示，2017年12月之后发生的事件突显出 Steinhoff Group此前的公开声明与实际财务状况之间存在的差距。总体处罚的规模反映了违规行为的规模和严重程度。

然而，鉴于Steinhoff目前的财务状况，FSCA决定免除相当一部分罚款。但即使在减免之后，这仍是FSCA有史以来开出的最大一笔罚款。

FSCA感谢Steinhoff现任管理团队在这一艰难和复杂的过程中给予的合作和建设性的参与。

本文翻译为外汇天眼提供，原文出自FSCA官网